Ontwerp begroting | Actuele begroting | Jaarrekening 2025 | Bedrag verschil | |||||
Lasten | ||||||||
7.1 | Algemene dekkingsmiddelen | 9.336 | N | 9.773 | N | 9.987 | N | -214 |
7.2 | Overhead | 92.302 | N | 105.519 | N | 101.856 | N | 3.663 |
7.3 | Vennootschapsbelasting | -15 | V | 41 | N | 52 | N | -11 |
7.4 | Onvoorzien | 2.020 | N | 0 | N | 0 | V | 0 |
7.5 | Overige | 12.311 | N | 244 | N | -3.306 | V | 3.551 |
Baten | ||||||||
7.1 | Algemene dekkingsmiddelen | -599.914 | V | -665.128 | V | -674.442 | V | 9.314 |
7.2 | Overhead | -209 | V | -282 | V | -278 | V | -4 |
7.5 | Overige | -4.650 | V | -11.200 | V | -9.608 | V | -1.592 |
Saldo van baten en lasten | -488.819 | V | -561.033 | V | -575.740 | V | 14.707 | |
Stortingen | ||||||||
7.1 | Algemene dekkingsmiddelen | 14.177 | N | 14.177 | N | 14.177 | N | 0 |
7.2 | Overhead | 1.420 | N | 1.420 | N | 5.045 | N | -3.625 |
7.5 | Overige | 22.505 | N | 20.794 | N | 20.794 | N | 0 |
Onttrekkingen | ||||||||
7.1 | Algemene dekkingsmiddelen | -4.900 | V | -20.900 | V | -20.900 | V | 0 |
7.2 | Overhead | -3.610 | V | -6.381 | V | -5.360 | V | -1.021 |
7.5 | Overige | -617 | V | -118.207 | V | -118.273 | V | 66 |
Totaal mutaties reserves | 28.975 | V | -109.097 | V | -104.517 | V | -4.580 | |
Totaal | -459.844 | N | -670.130 | V | -680.257 | V | 10.127 | |
Inleiding
Elk programma heeft in de jaarrekening naast lasten ook baten die direct tot dat programma behoren, zoals specifieke uitkeringen van het Rijk of bijdragen uit reserves. Deze baten zijn meestal niet toereikend om de lasten van het programma te kunnen dekken. Tegenover de nadelige saldi op de programma’s staan de algemene dekkingsmiddelen. Onder 7.1 zijn de algemene dekkingsmiddelen opgenomen.
De jaarrekening kent naast de 6 programma's en de algemene dekkingsmiddelen nog een aantal andere centrale posten, zoals de overhead, de vennootschapsbelasting en de post onvoorzien. Deze zijn opgenomen onder 7.2 t/m 7.5.
Het opnemen van de hierboven genoemde posten in een apart overzicht is een verplicht onderdeel van het Besluit begroting en verantwoording (BBV). Hierna zal een korte toelichting gegeven worden bij de verschillende onderwerpen.
Een toelichting van de verschillen tussen de actuele begroting en de jaarrekening is opgenomen onder 5.1.2 Toelichting per programma .