Reserve Bedrijfsvoering | |
Functie | Doelgerichte bestemmingsreserve |
Doel | De reserve is bestemd voor het egaliseren van de bedrijfsvoeringskosten en strategische ICT-investeringen (Impulsbudget). |
Instellingsbesluit | Zomernota 2016 |
Bestedingsplan | |
Beleidsdoel | 7.2 |
Toelichting stortingen | Naast de begrote storting van € 1,4 miljoen heeft een extra storting plaatsgevonden van € 3,6 miljoen in verband met niet-bestede middelen voor materiële overhead en centrale personele kosten in 2025. |
Toelichting onttrekkingen | In 2025 zijn onder andere de kosten van aanschaf van laptops, iPads, smartphones en beeldschermen gedekt door een onttrekking uit de reserve (€ 1,5 miljoen). Voor de I-projecten zijn in de begroting structurele middelen gereserveerd. Wanneer de kosten in een jaar hoger zijn dan de structureel begrote middelen, wordt het meerdere aan kosten onttrokken uit de reserve. In 2025 ging het om een bedrag van € 1 miljoen. In 2025 is een start gemaakt met het programma BVS, dat de vervanging van de belangrijkste bedrijfsvoeringssystemen in de komende jaren gaat realiseren. In 2025 is aan het programma € 1 miljoen uitgegeven. En uit de reserve zijn de kosten van een aantal huisvestingsprojecten gedekt ter grootte van € 1 miljoen. In verband met het thuiswerken zijn aan de medewerkers passende faciliteiten geboden. Hiervoor was budget gereserveerd in de reserve bedrijfsvoering. In 2025 bedroegen de kosten € 50.000. |
Toelichting stand | De reserve is bedoeld als egalisatiereserve. In 2025 heeft bij de doorlichting van de reserves een herijking plaatsgevonden met betrekking tot de bestedingsdoelen van de reserve. Vanaf 2026 wordt de reserve alleen nog ingezet voor het programma BVS, huisvestingsprojecten en I-projecten. In de begroting 2026 is voor 2026 en 2027 een vrijval uit de reserve begroot van respectievelijk € 3 en € 2 miljoen. |
